中新经纬11月21日电 (丁丹)中新经纬21日从业内获悉，为进一步加强保荐机构捏续督导步履的自律管制，完善细化捏续督导执业的内控机制和步履范例，指引保荐机构照章依规奉行捏续督导义务，中国证券业协会(下称中证协)近日组织草拟了《证券公司保荐业务捏续督导责任指引(征求主张稿)》(下称责任指引)hhhh55.com，并在券商间征求主张。

　　中证协在责任指引草拟评释中指出，实质执业历程中，部分保荐机构仍存在“重刊行保荐、轻捏续督导”的倾向，对上市公司捏续督导责任支柱力度不够，在捏续督导中流于体式、未能奋发遵法；此外，也存在捏续督导职责鸿沟尚不显明，宽泛捏续督导执业范例不和谐等问题，亟需进行范例。

　　责任指引主要从三个方面明确和细化了捏续督导责任条目：一是制定较为健全的保荐业务捏续督导执业范例，造成和谐明确的执业范例；二是针对可转债股债双性特色，制定可转债项宗旨股性捏续督导与债性受托管制责任范例，措置保荐东谈主可转债捏续督导执业困惑；三是造成和谐的捏续督导责任底稿目次，遮掩捏续督导阶段的主要责任内容，为保荐东谈主编制捏续督导责任底稿提供指引。

　　责任指引共六章六十五条，包括总则、捏续督导责任基本执业范例、宽泛捏续督导执业范例、可改换公司债券的捏续督导与受托管制责任、自律管制、附则等。针对保荐东谈主奉行捏续督导职责应当核查的五大方面，即召募资金存放与使用、酌量紧要变动情况、是否存在侵害公司利益步履、公司治理与范例运作、其他要紧事项细化了捏续督导历程中保荐东谈主应当审慎核查的具体内容，责任指引进一步明确了保荐东谈主应当按照各证券来去所板块条目奉行发表主张、按时现场巡视或专项现场巡视等督导义务。

　　责任指引细化了保荐东谈主关于年度叙述审阅责任hhhh55.com，针对财务稀罕情况的，保荐东谈主应当实时调阅其他证券就业机构的专科叙述和专科主张，评估酌量情形的合感性，进一步核检考据。如达到信息透露范例，保荐东谈主应当督促上市公司实时奉行信息透露义务。

　　在范例可转债的捏续督导与受托管制责任条目方面，责任指引一是明确保荐东谈主对可转债捏续督导的职责及应当发表主张的情形，保荐东谈主应当对上市公司愚弄赎回权大约对转股价钱进行颐养、修正步履进行监督；二是细化向不特定对象刊行可转债的具体受托管制职责，包括捏续缓和义务、出具受托管制事务叙述，督导奉行信息透露义务等；三是明确可转债捏续督导与受托管制责任的底稿存档时分。

　　责任指引也明确原保荐东谈主关于其应竣事而未竣事的捏续督导义务应该链接奉行，如原保荐东谈主未在保荐东谈主变更之日前就上一财务司帐技术出具捏续督导按时叙述，或未按照限定就其捏续督导期内酌量督导事项出具核查主张的，原保荐东谈主应当按照限定链接完成未竣事的捏续督导责任、出具酌量核查叙述或核查主张。

　　责任指引同期明确捏续督导责任底稿目次条目，目次包括捏续督导责任安排、召募资金、酌量紧要变动情况、年度叙述审阅等，遮掩捏续督导阶段的主要责任内容，条目捏续督导机构对奉行督导职责的酌量文献辛苦及信息，均应行为为责任底稿给以留存。此外还明确了包括捏续督导期和捏续督导期收敛仍有未竣事事项的捏续督导责任底稿的存档条目。

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　　南开大学金融发展盘问院院长田利辉在罗致中新经纬采访时指出，责任指引从行业自律和监管的角度，体现了中证协对擢升保荐业务质地和保护投资者职权的强硬决心。他合计该指引有七大亮点，即专科范例的和谐、范例性与系统性的擢升、措置决策的针对性、透明度的增强、累赘与义务的明确、自律管制的强化和阛阓发展的适合性。“不错说，责任指引久了了对投资者职权的保护，通过范例保荐业务步履，增强了投资者对阛阓的信心。”

　　券业资深东谈主士王剑辉在罗致中新经纬采访时暗示，责任指引对保荐东谈主的累赘条目不仅显赫擢升，也愈加具体，链接了上市公司酌量、合规等各个措施。在王剑辉看来，依照该责任指引，保荐责任的含义将大大加多和扩大，“以后中介机构相接保荐业务不再以数目取胜，而应以质地取胜，即便罗致业务，后续也需要参预更多的东谈主力物力”。

　　(更多报谈痕迹，请酌量本文作家丁丹：dingdan@chinanews.com.cn)(中新经纬APP)

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